| 課程類別： 財稅管理 |
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59次 | | | | |
【主講專家】
桂老師：
u中國注冊會計師，高級會計師
u清華大學MBA校友導師
u清華MBA校友會金融協會副會長
u中國建設會計學會常務理事
u北京科技職業學院客座教授
u河北地質大學MBA專業學位研究生指導教師
u清華大學房地產運營與創新總裁班、北京大學標桿房地產高級研修班財稅講師，國內多家知名培訓機構特聘講師。
任職經歷：
曾任河北省建設會計學會秘書長，河北省第四建筑工程有限公司財務處長，燕港集團（港資）常務副總裁兼財務總監，中核清原環境技術工程有限責任公司財務副經理，某大型國有控股集團公司副總裁兼總會計師；
曾為北京市國稅局、松原市國稅局、北京順義區國稅局等單位舉辦相關培訓工作；
曾為多家大型、超大型企業、大型PPP項目提供專業的稅收籌劃；
目前，擔任北京某稅務咨詢有限公司董事及多家大型企業的稅務顧問
授課風格：
桂老師課程均以獨特的視角，或深度解讀國家稅收政策與企業財務管理之精妙，或深刻解析企業管理的熱點與難點問題，案例生動，說理透徹；既有適宜的理論深度，又能切實貼近業務實戰
擅長課題：
《老板與高管的財稅思維》、《增值稅新政解讀與企業稅收風險管理》、《個人所得稅新政解讀與匯算清繳解析》、《企業所得稅匯算清繳新政解析》、《PPP項目管理要點與案例分析》、《PPP項目財務處理與稅收規劃》、《PPP項目測算與融資規劃》、《“一帶一路走出去”企業稅收管理》、《企業財務報表分析》、《管理會計在企業管理中的應用》、《大企業風險管理》、《企業會計準則系列解析》、《全面預算管理的實施》、《勞動合同與薪酬設計的稅收安排》、《個人所得稅的節稅空間與社保規劃》、《建安企業全流程稅收政策解析與應對策略》、《房地產全流程稅收政策解析與應對策略》、《企業所得稅匯算清繳實用技巧》、《企業的內部控制》、《企業財稅風險及其管控》、《企業的稅收籌劃》以及《企業重組稅收政策解析》、《新常態下的稅務自查與稽查應對》、《房地產企業土地增值稅清算解析》、《房地產企業稅務籌劃及風險管理》、《股權轉讓涉及的個稅政策及其征管問題》、《非財務高管的財務管理》、《大數據管理環境下的企業財稅管理變局與應對》、《發揚工匠精神推進業財融合落到實處》等課程。
服務企業：
中國航天集團、中國核工業集團、保利置業貴州公司、保利置業太原公司、佳兆業集團、中信地產、融信集團、金茂置業、上置置業、合景泰富集團、越秀地產、葛洲壩地產、中鐵置業、中國華電集團、富力地產、首鋼集團、西藏八一農場、北方華錦化學工業集團、中交海威集團、中鐵十一局集團、中建七局集團、中建八局集團、中地集團、中國水電三局集團、中國水電四局集團、中國電建集團中南勘測設計院、中信泰富集團、新華聯集團、北京電視臺、北京燃氣集團、北京建工集團、首旅集團、中航建設集團、澤信控股集團、啟迪桑德集團、中國精功集團、廣州燃氣集團、福建三木集團、中煤五建集團、宜興交建集團、連云港交通控股集團、東莞信托、昌建置業、美好裝配、澤信置業，茂源置業、明珠置業、珠江投資等多家單位。
增值稅法及其實施條例環境下企業財稅核心能力重塑與風險防控實戰
【課程大綱】
模塊一：增值稅法的立法環境下的監管趨勢解析
一、從“暫行”到“立法”監管新常態解讀
1、“以數治稅”下，常態化監管形勢分析
1.1 數電發票管理要點分析
1.2 信息共享與風險精準識別
2、企業的機遇與挑戰
2.1 法規的明確性降低爭議風險分析
2.2 征管的精細化對企業的內控與合規的要求解讀
模塊二：《增值稅法》核心條文變化對比與影響分析
一、納稅人身份的規范與管理
二、應稅交易范圍的“收”與“放”
1、 “視同應稅交易”范圍顯著縮小
1.1 舊規與新法的法條變化解析
2、對企業的影響與風險應對
三、進項稅額抵扣規則的變化與管理
1、混合用途長期資產進項稅額抵扣規則
2、無法劃分的進項稅額的處理
四、一項交易涉及多個稅率的情形
1、主附關系的判斷
2、稅收籌劃的空間
五、留抵退稅制度的法定化
1、條文解讀： 明確“當期進項稅額大于銷項稅額的部分，可按規定結轉抵扣或申請退還”。
2、企業影響與策略
2.1 企業如何進行長期現金流規劃
2.2 企業如何規范退稅審核與管理
六、規范的征收管理
1、預繳稅款范圍的變化
2、引入一般反避稅條款對企業的影響
模塊三：《實施條例》關鍵細化規則實戰解析
一、混合銷售的判定標準——“主附關系”明確化
1、“條例”的法條規定解析
2、企業影響與案例分析
3、企業的應對要點解讀
二、納稅人身份管理的“剛性與柔性”
1、自然人及個體工商戶的納稅人身份
2、一般納稅人登記與管理
三、進項稅額抵扣規則的“精密化調整”
1、混合用途長期資產（固定資產、無形資產、不動產）的全新處理模式
2、對企業影響與應對
3、不得抵扣范圍的澄清
4、清算責任轉移
模塊四：新法下企業關鍵領域應對策略
一、商業模式與合同管理重塑
1、合同庫修訂安排
2、增稅條款的設計
3、發票條款細化
二、采購與供應商管理優化
1、“供應商稅務健康度”評估
2、費用報銷制度更新
三、資產管理與稅務核算流程再造
1、建立《混合用途資產稅務管理臺賬》
2、財務與資產管理部門協同管理
四、銷售與收款流程的風險隔離
1、“視同銷售”風險再評估
2、無償轉讓的文檔準備
五、集團內部交易與架構審視
1、再造流程，降低內部稅務成本
2、現有架構中的稅收籌劃，在新法反避稅條款下的可持續性分析
六、跨境交易與國際稅務
1、應稅交易界定與跨境涉稅信息交換
2、跨境服務、無形資產交易的稅務處理
七、稅收優惠與專項管理
1、確保優惠項目收入、成本的單獨精準核算
2、稅收優惠的享受條件與后續管理
八、財稅信息系統與數據治理
1、增強財稅系統對新增核算要求的支持能力
2、“以數治稅”背景下的數據管理能力提升
九、發票全生命周期管理
1、電子發票的收、發、存、驗、抵流程管理
2、發票風險應對
十、稅務爭議應對與溝通機制
1、反避稅條款下的風險前置管理
2、重大交易事先溝通及文檔化管理
模塊五：風險防控體系與體制機制建設
一、反避稅條款帶來的不確定性風險
二、進項稅管理失當引發的連鎖風險
三、因不合規享受稅收優惠導致的處罰風險
四、稅務合規風險管理
1、“全員稅務合規”制度建設
2、稅務合規與內控管理崗位職責
3、跨部門合規流程控制
模塊六：現場答疑
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